皇冠足球比分

关于2017年上半年财政预算执行

情况的报告

——2017年7月31日在皇冠足球比分第十八届人大常委会

第三次会议上

县财政局局长 徐革新

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现就2017年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

今年以来，在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕“追赶超越”定位和“五大攻坚战”目标，按照“保收入、优支出、惠民生、防风险、促改革、强内控”的思路，认真贯彻落实省、市财政工作会议精神及县十八届人大一次会议决议，凝心聚力、主动作为，全面加强财政管理，深化财税改革，较好地完成了上半年各项目标任务，为全县经济社会发展提供了有效的财力保障，预算执行情况总体良好。

一、上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。上半年，全县财政总收入完成20990万元，完成预算34250万元的61.28%，较上年同期增长8.2%、增收1193万元，超进度11.28个百分点、超收3865万元。其中：地方财政收入完成13671万元，完成预算23450万元（去年后半年财政收入预算调减12500万元）的58.3%，同比下降4.72%、减收677万元，超进度8.3个百分点、超收1946万元。

地方财政收入分部门看：国税部门完成2658万元，占年度任务5000万元的53.16%，增长260.16%（剔除营改增因素同比增长69.4%），增收1920万元；地税部门完成3668万元，占年度任务5400万元的67.93%，较上年基数下降13.73%（剔除营改增因素同比增长68.1%）；财政部门完成7345万元，占年度任务13050万元的56.28%，下降21.51%。从收入构成看：税收收入完成6030万元，占地方收入的44.11%，增长27.24%、增收1291万元；非税收入7641万元，较上年下降20.48%、减收1968万元。

上半年，全县本级财政支出完成65446万元，占年初预算101817万元的64.28%，同比增长1.15%、增支752万元；加上上级专款支出78227万元（其中吐拨上年专款17326万元），全县一般公共预算支出累计完成143673万元，较上年增长16.07%，增支19892万元。主要支出项目是：一般公共服务支出9088万元，增长10.47%；公共安全支出5106万元，增长30.86%；教育支出38847万元，增长31.51%；文化体育与传媒支出3666万元，增长37.1%；社会保障和就业支出19835万元，增长17.79%；医疗卫生和计划生育支出17595万元，增长27.54%；节能环保支出10550万元，增长1.36%；城乡社区支出7209万元，下降11.96%；农林水支出17131万元，增长6.3%；住房保障支出6463万元，增长4.41%；债务付息支出2406万元，较上年增长92.63%。

上半年，全县“三公”经费支出301.72万元，比上年同期下降0.3％，其中：公务接待费支出12.07万元，下降5.63%；公务用车购置及运行维护费支出289.65万元，下降0.07%。

（二）政府性基金预算执行情况。上半年，本级政府性基金收入3210万元，占预算的41.47%，较上年同期下降66.39%（主要是国有土地使用权出让收入减少），减收6341万元，其中：新型墙体材料专项基金收入6万元，国有土地收益基金收入305万元，农业土地开发资金收入11万元，国有土地使用权出让收入2827万元，城市基础设施配套费收入61万元。政府性基金支出完成1874万元，占预算的24.21%，较上年下降73.01%。

二、上半年财政预算执行的特点

一是税收收入稳步增长。上半年，全县税收总收入完成13367万元，较上年同期增长31.2%，其中：反映经济运行情况的增值税、消费税和企业所得税等主体税收完成9074万元，较上年同期增长21.26%，增收1591万元。

二是收入质量进一步提高。上半年，全县非税收入完成7641万元，下降20.48%、减收1968万元；非税收入占地方收入的55.89%，低于去年同期11.08个百分点，非税占比逐渐下降，收入质量进一步提高。

三是重点支出保障有力。上半年，财政部门认真贯彻执行新《预算法》，不断强化预算约束，积极盘活存量、用好增量，整合涉农资金10819万元，全力支持“追赶超越”和“五大攻坚战”，教育、农业、社保、医疗卫生、节能环保等各项重点支出及民生支出有效保障，民生支出达到12.39亿元，占财政一般预算支出的86.28%。

三、上半年主要财政工作

（一）强化收入征管，超额完成“双过半”任务。面对今年经济持续下行、“营改增”政策性减收、重点税源短缺等诸多不利因素叠加的严峻形势，财税部门紧紧围绕“追赶超越”季度目标，坚持问题导向，积极主动作为，多措并举强化收入征管，超额完成了财政总收入和地方收入“双过半”任务。其中：财政总收入完成任务的61.34%，地方财政收入完成任务的58.3%，分别超过半任务11.34个百分点和8.3个百分点。一是明确任务,强化考核。按照“追赶超越”季度考核指标将收入任务按季度分解到国地税和财政部门，改革考核办法，实行征管经费与任务完成数挂钩，逐季度考核兑现，做到任务、人员、责任、奖惩“四落实”。二是问题导向,实地督战。县政府不定期召开财税部门联席会议，及时掌握收入进度，主要领导深入部门企业实地督战，积极主动协助解决问题。三是发挥优势,综合治税。继续发挥综合治税平台优势，通过网络化治税成果比对信息，对餐饮服务业、重点项目建设等领域开展税收专项整治，有效堵塞漏洞，增加收入。四是严格稽查,重点管控。依托非税收入征缴管理系统，加大非税收入票据稽查力度，确保非税收入足额入库，努力挖掘增收潜力。

（二）聚力“追赶超越”，支持“五大攻坚战”成效显著。一是全面保障脱贫攻坚。根据全县脱贫攻坚需要，成立了涉农资金整合和统筹安排领导小组，制定印发了《皇冠足球比分统筹整合使用财政涉农资金管理办法》、《皇冠足球比分财政专项扶贫资金使用管理实施办法》和《皇冠足球比分财政专项扶贫资金县级报账制实施办法》，大力改革创新财政涉农资金管理使用机制，统筹整合财政涉农资金，形成“多个渠道引水、一个池子蓄水，一个龙头放水”的脱贫攻坚资金投入新格局。上半年，累计整合投入各类扶贫专项资金3.28亿元，启动实施51个贫困村基础设施建设项目430个，完成投资1.2亿元，产业类项目168个，投放扶贫贷款8800万元。二是重点支持现代工业。全面落实省市关于工业稳增长促投资21条意见和我县工业保产稳增长10条措施，安排资金37万元奖励纳税大户5户，兑现尧柏龙桥、华茂牧业等重点企业工业品促销奖励资金174万元，兑现政策性退税1213万元。县财政统筹安排重点项目前期费和工业发展专项资金2600万元，全力支持兴邦工贸年产1000万平方米彩钢复合板生产线、东凤葡萄酒生产等重点工业项目建设。拨付重点工业企业新增产能流动资金贷款贴息、企业技术改造、周转资金1760万元，支持恒大、华茂、尧柏、皇台矿业等重点企业发展和科技创新。通过项目库上报各类支持企业发展项目26个，申请补助资金3120万元，鼓励骨干企业做大做强。三是优先支持特色农业。大力支持农业供给侧结构性改革，逐步建立了现代农业经营体系、生产体系和奖补机制。上半年，通过“一折通”兑付退耕还林、农业“三项”补贴等惠农补贴2267万元，兑付核桃产业奖励资金469万元，安排农民增收及农业产业化资金800万元，大力支持特色主导产业及华茂、民乐等现代农业园区建设。拨付资金954万元启动实施竹林关镇农业综合开发高标准农田建设项目及商镇东峰村级集体经济试点，努力发展壮大农村经济。四是全力支持全域旅游。设立1000万元旅游宣传引导基金，支持全域旅游攻坚战，保障全域旅游规划编制及文化旅游活动经费。累计投入3520万元，大力支持秦岭飞行小镇、四皓文化广场、商於古道文化景区、棣花文创小镇、美丽乡村等重点旅游项目建设，加速文化与旅游产业融合发展，不断提升“商於古道?丹凤朝阳”旅游品牌影响力。五是着力支持新型城镇化建设。多方筹集资金3640万元，全力支持“国家卫生县城”和“国家园林县城”创建工作，实施迎宾大道、金山城市公园等城镇建设十大工程。安排资金2020万元，用于重点生态功能区环境监测能力建设及2016年农村环境连片整治项目建设。积极争取国开行、农发行贷款24730万元，大力实施老君、洞底、赵沟等棚户区改造工程和大型移民搬迁安置点建设。投入资金3420万元，推进竹林关、棣花“两镇”建设及县城污水管网建设，培育城镇服务新兴业态，统筹城乡发展。

（三）坚持民生优先，城乡居民得到更多实惠。坚持把关注和改善民生作为“追赶超越”的出发点和落脚点，切实加大对民生领域的支持和保障力度，上半年民生支出12.39亿元，占财政支出的86.28%，新增财力用于民生的比重达到81.2%，民生支出“两个80%”目标全面实现。一是全力保障基本支出。拨付人员经费和部门、镇办日常公用经费3.65亿元，全县干部职工工资和退休人员养老金等及时足额发放，县镇村机构运转正常，社会和谐稳定。二是支持教育事业优先发展。截至6月底，完成教育支出38847万元，占一般预算支出的27.04%。学前教育、农村义务教育生均经费和高中公用经费得到有力保障，普通高中免学费及贫困家庭中高职学生和高中生扶贫资助经费配套到位，学前教育推进工程、农村义务教育薄弱学校校舍改造稳步推进，各类教育政策全面落实。三是积极推进民生“扩面提标”。不断完善城乡社会保障体系，足额落实了城乡低保、五保户补助、机关事业单位工伤、失业和养老保险等各类配套资金17920万元，确保各类社会困难群体待遇水平按标准落实，城乡居民基础养老金标准再次提高。四是支持深化医药卫生体制改革。上半年，拨付527万元用于药品零差价补贴，投入300万元用于公立医院改革，为10万人次报销新农合医疗费用7804万元，实施大病医疗救助349人次181万元，先期拨付资金600万元启动实施健康扶贫医疗救助兜底保障政策。五是积极支持和引导就业。启动就业扶贫政策，拨付资金230万元，用于创业促就业小额担保贷款贴息，引导金融机构发放小额贷款2278万元，直接扶持就业197人，带动就业362人。六是重点支出保障有力。筹集资金2514万元，加快丹凤中学迁建、县中医院迁建、工人文化宫、金山养老公寓等民生工程建设。拨付专项资金17585万元，支持陕南移民搬迁、保障性住房和棚户区改造、中小河流治理、城市基础设施建设等，城市功能不断完善。

（四）深化改革创新，精细化管理水平稳步提高。一是深化预算管理改革。全面实施零基预算，扎实推进预决算公开，除涉密信息外，政府预算、部门预算和“三公”经费预算全覆盖全公开。二是深化国库管理改革。加强财政专户管理，严格按照省市要求清理、撤销财政专户2个。继续深化国库集中支付改革，规范财政支出管理，制定印发了《关于进一步加强财政资金支付管理的通知》，将公务支出全部纳入公务卡强制结算范围。三是积极盘活财政存量资金。建立财政存量资金月报制度，上半年累计清理盘活各类存量资金7247万元，财政存量资金消化率达到92.4%。四是积极推进政府购买服务。制定印发了《皇冠足球比分2017年政府集中采购目录和限额标准》，上半年，完成政府集中采购137批次3806万元，节约资金216万元，节约率5.68%。政府购买服务智慧丹凤综合视频监控系统项目启动实施。五是推进财政投资评审和绩效评价。上半年，完成财政投资项目评审120个、评审总额3.53亿元，审减0.53亿元，审减率15.01%。安排落实绩效评价项目40个、总额5.4亿元。六是严格政府债务管理。认真贯彻落实财政部50号、87号文件精神，全面开展政府违规举债行为自查清理工作，扎实整改债务管理方面存在的突出问题，积极防控债务风险。七是创新财政投入方式。大力推广PPP模式，开展PPP专题培训，全县PPP项目立项23个，金山养老公寓、航空航天博览园等6个项目进入财政部PPP综合信息平台系统。

（五）强化内控建设，工作效能进一步提升。一是深入推进“双提升”活动。完善“三项机制”，细化实施细则，建立科学合理的考评体系，树好用人导向。积极举行辅导报告会、专题讲座会、读书交流会和“先锋引领·丹凤朝阳”党建主题活动，进一步提升了财政干部的综合素质和服务水平。二是强化工作业绩考核。年初将财政重点工作逐项落实到分管领导、到单位、到股室、到人，与各股室、单位签订了目标责任书，定期进行督查，严格考核奖惩，确保工作任务落实。三是加强财政内控制度建设。重点聚焦预算编制、资金分配、监督管理等环节，编制权力清单、责任清单和负面清单，强化内部流程控制，防止权力滥用，堵塞管理漏洞。四是强化财政监督。积极开展非税收入稽查、扶贫资金和财政资金安全专项检查，切实巩固“小金库”专项治理成果，不断提升财政监管能力，确保财政资金安全、高效使用。五是加强党风廉政建设。深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，落实党风廉政建设主体责任和监督责任，为更好发挥财政职能作用提供了坚强保证。

四、预算执行中存在的问题

上半年，全县财政预算执行总体平稳，但还存在一些突出的困难和问题。

一是收入增长难度大。我县规模以上工业企业数量少、规模小，税源匮乏，加之受宏观经济持续下行影响，铜铁等矿产品市场低迷，短期内难有大的改观，房地产去库存压力依然很大，新的经济增长点没有形成对税收增长的强有力支撑，工业经济对税收贡献率减弱，降低企业税费对收入影响大，税收空间不断收窄，加之上半年非税收入中一次性收入较多，收入稳定性不强，完成全年收入目标任务依然艰巨。

二是收支平衡压力大。上半年，虽然收入质量有所提升，但非税收入占比依然较高，可用财力小，下半年随着脱贫攻坚力度进一步加大，“八个一批”财政补助政策集中出台，重点项目建设、民生保障等都需要财政着力支持，收支矛盾进一步加剧，实现全年财政收支平衡压力巨大。

三是政府债务负担沉重。截止6月底，全县政府性债务余额28.56亿元，其中：通过政府债券、银行贷款等方式举借23.1亿元（财政部门转贷政府债券等6.43亿元，房管局保障性住房贷款1.32亿元，棚改办国开行贷款5.045亿元、建发公司异地移民搬迁、卡内贫困村基础设施建设等贷款10.31亿元），拖欠工程款5.45亿元。政府债务持续攀升，明年起将进入偿债高峰期，偿债压力大，各类风险向财政转移和聚集，防范和化解债务风险任务艰巨。

四是资金使用效益有待提高。随着财政支出规模的快速增长，项目建设与资金管理严重脱节，加之部门“重投入、轻产出”，“重分配、轻管理”的观念依然存在，财政资金使用绩效有待进一步提高,部分支出监管还需进一步加强。

五、下半年财政工作措施

（一）抓收入，提升保障能力。扭住财政增收不放松，采取目标倒逼的方式，倒排工作日程，把牢组织收入的主动权。加强对企业增值税、所得税等主体税源的动态掌控，加大对资源税、房产税、耕地占用税等小税种和非税收入的清理征收力度，积极挖潜增收，确保应收尽收。积极深入到各税收征管部门、重点项目和企业，密切关注和了解重点税源的纳税情况，督促协调各税收征管部门、重点项目和企业及时入库，坚决杜绝跑、冒、滴、漏。充分发挥社会综合治税信息平台作用，强化数据管理，建立部门联动机制，全面解决收入征管中存在的困难和问题，力促地方财政收入任务全面完成。

（二）抓服务，支持经济发展。把支持和服务发展作为第一要务，积极筹措资金，服务保障“五大攻坚战”。大力支持供给侧结构性改革，积极争取上级专项资金，推进“三去一降一补”。继续落实工业保产稳增长十条措施，大力支持现代材料、绿色食品加工、文化旅游、现代服务四大产业体系建设，着力推动工业集中区及孵化基地建设，促进工业稳增长。大力支持发展现代农业，完善现代农业经营体系、生产体系和产业体系，做强优势特色产业，努力实现农业产业化、集约化、规模化发展。多方筹措资金，全力支持陕南移民搬迁、特色小镇、新型社区、美丽乡村建设，加快推进县城中心广场地下人防、城区综合市场等“十大城建”重点项目建设，逐步缩小城乡差距。大力支持全域旅游，加快推进商於古道·商鞅封邑文化景区、上运石地质公园及武关古城文化旅游景区等精品景区建设，拉动第三产业快速发展。积极落实好各项减税清费政策，为产业结构调整营造良好的外部环境。

（三）抓争资，做大财政蛋糕。足额落实重点项目前期费，加大工业发展基金和招商引资专项经费预算，全力支持石墨产业园、东风葡萄酒产业园等60个重点项目建设，强力推进“十大招商活动”，紧盯21届西洽会签约的27个项目跟踪服务，积极培育后续财源。瞄准争资方向，继续加强与省市财政部门和上级主管部门的联系沟通，加大上级各项资金争取工作力度，努力增加可用财力，确保实现财政收支平衡。密切关注中省市财政资金政策支持信息动态，提前策划包装项目，及时做好2018年财政专项资金项目库的储备、对接及资金争取工作，不断增强财政保障能力。加强资金调度，简化资金审批、拨付程序，加快支出进度。加大结余结转资金清理力度，大力盘活财政资金存量，努力缓解支出压力。

（四）抓管理，提升理财水平。增强预算刚性约束，牢固树立“长期过紧日子”的思想，大力压缩一般性支出，确保“三公”经费只减不增，努力降低行政成本。强化民生托底，统筹安排好教育、科技、文化、卫生、就业等支出，确保民生支出占公共财政预算支出的比例达到80%以上。完善政府预算体系，扎实推进预决算公开，编制中期财政规划，加强项目库特别是储备项目建设。深化专项资金管理改革，加大涉农资金整合和财政存量资金清理盘活力度，完善各类政府性资金统筹使用机制。推进预算绩效管理改革，逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金。强化政府性债务管理，坚决制止盲目违规举债行为，建立政府债务风险预警和应急处置机制。深入开展财政支出管理效益提升年活动，不断夯实财政管理基础，努力提高公共财政资金使用效益。

主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将在县委的坚强领导下，认真执行县人大的各项决议，凝心聚力、坚定信心，知难而进、主动作为，积极完成全年各项财政工作任务，努力为实现追赶超越目标、建设“六个丹凤”做出新的更大的贡献！

附件：2017年上半年预算执行情况附表