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皇冠足球比分财政局

2018年部门综合预算说明

一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家财政、税收法律、法规和政策，拟定全县财政、预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理方面的规范性文件，并按规定报批后监督执行；负责拟定政府采购制度并监督管理工作。

（二）贯彻执行国家关于财政发展规划、政策，拟定和执行本县财政政策、改革方案及其他有关政策；依据本县国民经济和社会发展战略，拟定全县财政发展战略和中长期发展规划；按照部门预算的原则，编制并组织执行本县公共预算，并监督预算执行情况。

（三）承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度预决算草案并组织执行工作；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织拟定全县经费开支标准、定额，负责核准部门（单位）的年度预算工作。

（四）负责本县各项地方税收和非税收入管理工作，负责地方税政管理工作；按规定管理行政事业性收费、政府性基金和其他非税收入；按照规定的权限，审核或上报审批地方税收的减免工作；管理财政票据；贯彻执行彩票管理政策和办法，按规定管理彩票资金。

（五）组织拟定全县国库管理和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。

（六）按规定管理全县行政、企事业单位国有资产，组织实施资产清查登记、调拨、处置和监督检查工作。

（七）负责办理和监督县财政的经济发展支出、中央和省市政府性投资项目的财政拨款工作；参与拟定建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，组织实施投资项目审核上报工作；负责全县农业综合开发管理工作。

（八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案工作；拟定全县国有资本经营预算制度和办法；拟定并执行政府与企业的分配制度和办法，收取全县企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，负责国有资本金的统计分析工作；按规定管理资产评估工作；按规定管理政策性金融业务，参与财政金融业改革和发展研究工作。

（九）会同有关部门拟定全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案，管理财政社会保障、就业及医疗卫生支出。

（十）负责管理全县行政经费、公检法司经费、外事经费及其财务管理工作；负责监督管理全县财政建设资金、扶贫资金、农业综合开发资金等各类专项资金的使用工作。

（十一）贯彻执行国家关于政府内外债管理的政策，拟定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务工作；管理国际金融组织对本县贷款项目的财务工作。

（十二）管理全县会计工作。拟定本县会计管理的制度、办法并组织实施，监督和规范会计行为；指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十三）负责全县财政资金的监督检查工作，反映财政收支管理中的问题，提出加强财政管理的意见和建议。

（十四）承办县政府交办的其他事项。

二、2018年度部门主要工作任务

（一）加强收入征管，确保完成财政收支预算任务。一是依法强化税收征管。围绕全年财政收入预期目标，积极配合国地税部门多渠道挖掘增收潜力，加强对重点行业、重点企业税源的监控，做到应收尽收，力争全面完成2018年地方财政收入任务。二是加强收入征管分析。严格按照县委、县政府要求，突出财政收入分析调度。三是保障重点支出。突出重点、调整结构、有保有压，确保扶贫、稳增长和民生等重点支出的需要，压缩一般性支出，严格控制“三公”支出，努力实现财政收支总体平衡。严格执行人大批准的预算，从严控制预算执行中的追加事项，增强预算刚性约束。从严控制“三公”经费支出，大力压缩差旅费、会议费、办公费等一般性公用经费支出，确保“三公”经费只减不增。强化民生托底，统筹安排好教育、科技、文化、卫生、就业等支出，确保民生支出占公共财政预算支出的比例达到80%以上。加强部门沟通协调，落实项目支出责任，加快项目支出进度，确保全年一般公共预算支出达到调整预算的95%以上。

（二）加强项目申报，继续加大对上争取力度。瞄准争资方向，继续加强与省市财政部门和上级主管部门的联系沟通，加大上级各项资金争取工作力度，努力增加可用财力，确保实现财政收支平衡。密切关注中省市财政资金政策支持信息动态，提前策划包装项目，及时做好2019年财政专项资金项目库的储备、对接及资金争取工作，不断增强财政保障能力。主动适应新常态，密切跟踪财政政策调整动向，加强政策研究，了解政策信息，结合实际，及时提出争取方向。

（三）加大对财政扶贫资金管理和监管。一是对2018年的扶贫项目提前规划，积极推进项目前期工作，对规划入库项目进行初审和论证，做好申报、立项、可研、实施方案等准备工作，做实扶贫项目库建设。二是创新项目管理方式。推进项目实施规范化，强调项目实施效益化。对奖补资金，采取贫困户申报，村“四支力量”核实、镇办复查、“一卡通”兑现方式，从而提高项目资金报账率。三是持续加大扶贫资金的投入。计划2018年财政投入专项扶贫资金13550万元，大力支持贫困人口的产业发展和农村基础设施建设。整合各类涉农资金，集中财力，围绕深度贫困村脱贫目标，计划整合资金2.5亿元。围绕“三变”改革，发展规模化经营，壮大村级集体经济。推进耕地保护补贴，做好高标准化农田建设。深化林业生态保护，坚持生态护林员制度。

（四）切实推进财政职能工作有效开展。一是优化财政支持方式。以有效投入促进有效供给，集中力量支持全县大工程大项目建设。认真落实促进民间投资的财税政策，运用政府购买服务方式，推进PPP项目建设。二是支持实体经济发展。灵活运用财政政策工具，引导和撬动金融资源，管好用好民营经济发展专项资金，加强政策性融资担保体系建设，支持做大做活做强财政融资担保，缓解中小微企业融资难。进一步规范行政事业性收费和政府性基金，帮助企业降低制度性交易成本、税费负担等。三是支持社会事业发展。支持教育优先发展，推动基础教育均衡发展，促进城乡区域教育协调发展。加强社会保障和就业工作，做好社会救助工作，推进保障性安居工程建设。支持公共文化服务体系建设，加强社会管理创新，促进社会和谐稳定。四是统筹城乡协调发展，及时足额发放财政补贴农民资金，全面完成政策性农业保险及特色农业保险承保任务，推进农业综合开发项目建设，完成一事一议财政奖补项目建设，全面落实村级组织运转经费保障机制。五是推进重点改革，深化预算管理制度改革，做好2018年度预算编制工作，进一步盘活财政存量资金，推进国有资本经营预算制度及政府性债务管理改革。六是加强监督管理，强化预算执行管理，加强公务支出管理，按“约法三章”要求，确保“三公”经费支出只减不增，加强财政绩效管理，提高财政资金使用效益，严格财政监督管理，加强乡镇财政管理。

（五）加强机关党建工作，不断提升干部素质。全面贯彻落实党的十九大精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，以落实全面从严治党主体责任为主线，以规范党内政治生活为核心，以夯实党支部工作为基础，以思想建设、责任延伸、制度落实、能力提升和工作推进为重点，以党员领导干部思想到位、行动对标为关键，聚焦问题、狠抓落实，切实推动机关党建工作“走在前”。一是加强思想建设，不断强化理论武装。加强理论学习教育，拟定学习年度计划，通过专题研讨、讲党课、“三会一课”等形式，深入学习贯彻党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，从严推动“两学一做”学习教育常态化制度化。突出加强党章党规党纪学习，教育引导党员干部深刻领会重大意义，掌握精髓内涵，自觉将之落实于行。充分发挥共产党员的先锋模范作用，担当为荣、凝心聚力，追赶超越、实干争先，以强烈的责任感和事业心，投身到全县追赶超越大潮中，积极作出新贡献。二是加强组织建设，从严落实党建工作责任制。严格党员日常教育管理监督，坚持“三会一课”制度,实施党务公开，主动接受社会监督检查。依托工作载体，对党建品牌进行优化完善，进一步推动党建品牌在实际运作中提质增效、做深做实。严格党内组织生活，开好支部组织生活会，开展民主评议党员，评议结果作为对党员评先评优和奖惩的重要依据。加大对机关党员的激励、关怀、帮扶力度，关心和爱护老党员、生活困难党员，以党内和谐促进社会和谐。引导团员青年及入党积极分子靠拢党组织，为党组织补充新鲜血液奠定坚实基础。进一步建立健全党员活动及考核记录，为党建考评工作提供可靠依据。三是加强作风建设，巩固深化教育成果。围绕“讲政治，树新风，做合格党员”主题活动，努力营造“比学赶超、实干争先”的工作氛围，提升机关工作效能和服务水平，健全完善作风建设长效机制。进一步落实党风廉政建设责任制，建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，定期开展作风专题分析研究。切实加强反腐倡廉教育，坚持高标准和守底线相结合，注重正面典型倡导和反面案例警示，教育引导广大党员干部常修为政之德，常思贪欲之害，常怀律己之心，把准则和条例的各项要求内化于心、外化于行，切实做到防微杜渐、清廉自守。不断创新和丰富局机关文化活动方式，进一步调动党员干部参与文化建设的主动性、积极性。开展人文、体育、素质能力等培训或比赛，深入开展读书荐书品书活动，丰富党员干部精神文化生活，努力提高机关党员干部的思想、道德和文化素养，进一步增进机关凝聚力。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。纳入本部门2018年部门预算编制范围的二级预算单位共有11个。

皇冠足球比分财政局预算单位构成表

序号	单位名称	单位 性质	经费管理形式	编制人数
				合计	行政	事业
1	皇冠足球比分财政局机关	行政	全额	20	20
2	皇冠足球比分农业综合开发办公室	行政	全额
3	皇冠足球比分国有资产管理办公室	参管	全额	8		8
4	皇冠足球比分非税收入管理局	参管	全额	7		7
5	皇冠足球比分农村财务管理局	参管	全额	8		8
6	皇冠足球比分国库支付局	事业	全额	18		18
7	皇冠足球比分政府采购中心	参管	全额	9		9
8	皇冠足球比分财政投资评审中心	参管	全额
9	皇冠足球比分财政监督检查所	事业	全额	4		4
10	皇冠足球比分财政局信息中心	事业	全额	4		4
11	皇冠足球比分工资发放中心	事业	全额	6		6
12	皇冠足球比分惠农资金发放中心	事业	全额
合计			全额	84	20	64

四、部门人员情况说明

截止2017年底，本部门人员编制84人，其中行政编制20人、事业编制64人；实有人员94人，其中行政33人、事业61人，单位管理的离退休人员18人。

皇冠足球比分财政局部门人员情况表

五、部门国有资产占用情况说明

截至2017年底,本部门总资产906.99万元,其中流动资产1.02万元；固定资产905.97万元（其中房屋构筑物304.38万元；车辆6辆，价值159.93万元；设备0万元；其他441.66万元）；无形资产0万元；长期投资0万元；其他资产0万元。

六、部门预算绩效目标说明

2018年本部门实现了绩效目标管理全覆盖,涉及一般公共预算当年拨款1174.95万元,政府性基金预算当年拨款0万元。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2018年,皇冠足球比分财政局收入预算为1174.95万元，较上年增长28.97%，全部为一般公共预算拨款预算，主要原因是机关事业单位基本养老保险制度改革、社会保险和公积金征缴方式改变以及正常调资晋档带来的人员经费增长。

2018年,皇冠足球比分财政局支出预算为1174.95万元，包括人员经费和日常公用经费支出907.95万元，占支出总额77.28%；专项经费支出267万元，占支出总额22.72%。全部为一般公共预算拨款支出，较上年增长28.97%，原因同上。

（二）财政拨款收支情况。

2018年,皇冠足球比分财政局财政拨款收入预算为1174.95万元，较上年增长28.97%，主要原因是机关事业单位基本养老保险制度改革、社会保险和公积金征缴方式改变以及正常调资晋档带来的人员经费增长。

2018年,皇冠足球比分财政局财政拨款支出预算为1174.95万元，包括人员经费和日常公用经费支出907.95万元，占支出总额77.28%；专项经费支出267万元，占支出总额22.72%。较上年增长10.33%，主要原因为:1、财政投资评审项目业务量增加；2、按照省市文件和《社会保险法》要求，2018年起，县财政将机关事业单位职工养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及住房公积金单位缴费部分和职工降温取暖费预算拨付至各预算单位，由预算单位按规定申报缴纳。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2018年,皇冠足球比分财政局一般公共预算拨款为1174.95万元，较上年增长28.97%，主要原因是机关事业单位基本养老保险制度改革、社会保险和公积金征缴方式改变以及正常调资晋档带来的人员经费增长。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

（1）财政事务（20106）880.48万元，较上年增长6.3%。其中，人员经费支出593.38万元，较上年下降4.32%，主要原因为正常的人员变动及调资晋档；日常公用经费支出35.1万元，较上年增长1.74%，主要原因为精准扶贫包村驻村人员差旅费增加；专项经费支出252万元，较上年增长1.61%，主要原因为财政投资评审项目业务量增加。

（2）行政事业单位离退休（20805）115.99万元，为本年新增预算支出项目，主要原因为2018年起，县财政将机关事业单位职工养老保险单位缴纳部分预算拨付到单位，由单位自行申报缴纳。

（3）财政对其他社会保险基金的补助（20827）4.59万元，为本年新增预算支出项目，增加主要原因为2018年起，县财政将机关事业单位职工工伤保险、失业保险、生育保险单位缴纳部分预算拨付到单位，由单位自行申报缴纳。

（4）行政事业单位医疗（21011）42.44万元，为本年新增预算支出项目，增加主要原因为2018年起，县财政将机关事业单位职工医疗保险单位缴纳部分预算拨付到单位，由单位自行申报缴纳。

（5）农业综合开发（21306）11.00万元，其中，日常公用经费支出1.00万元；专项经费支出10.00万元，与上年比较无任何增减变化。

（6）农村综合改革（21307）65.38万元，较上年下降10.02%，下降的主要原因是日常支出变动及压缩一般性开支。

（7）住房改革支出（22102）55.07万元，为本年新增预算支出项目，增加主要原因为2018年起，县财政将机关事业单位职工住房公积金单位缴纳部分预算拨付到单位，由单位自行申报缴纳。

3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）工资福利支出（301）860.35万元，较上年增长38.25%，均为人员经费支出，主要原因为机关事业单位基本养老保险制度改革、社会保险和公积金征缴方式改变以及正常调资晋档带来的人员经费增长。

（2）商品和服务支出（302）310.69万元，较上年增长8.94%，其中日常公用经费支出43.69万元，较上年增长1.13%，主要原因为精准扶贫包村驻村人员差旅费增加；专项经费支持267万元，较上年增长10.33%，主要增长原因是财政投资评审项目数量以及评审资金量增加。

（3）对个人和家庭补助支出（303）3.91万元，较上年增长12.03%，主要增长原因是单位遗属补助增加。

（四）政府性基金预算支出情况。

 本部门无政府性基金预算收支,并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

 本部门无国有资本经营预算拨款收支，并已公开空表。

（六）“三公”经费等预算情况。

2018年本部门“三公”经费预算24.00万元，较上年增长17.93%。其中公务接待费5.5万元，较上年增长26.44%，主要增长原因是上级部门组织的专项资金检查和专项资金审计业务量增加；公务用车运行费18.5万元，较上年增长15.6%，主要增长原因是精准扶贫驻村下乡交通费用有所增长。

2017年及2018年无会议费、培训费预算。

（七）机关运行经费安排情况。

2018年本部门本级及所属二级单位机关运行经费财政拨款预算14.00万元,与上年持平。

（八）政府采购情况。

本部门2018年无政府采购预算,并已公开空表。

（九）保密审查情况

本部门2018年预算公开信息已经保密审查。

    八、专业名词解释

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）一般性支出：是指国家权利机关和国家行政机关的经费支出，主要包括各级人大及人大常委会的活动经费，各级人民政府及其职能部门的活动经费。一般性支出涉及的科目包括302“商品服务支出”（不含30204“手续费、30218“专用材料费”、30225“专用燃料费”、30228“工会经费”、30229“福利费”、30240“税金及附加”、30299“其他商品和服务支出”）；31001“房屋建筑物购建”、31002“办公设备购置”、31013“公务车辆购置”、31019“其他交通工具购置”。

附件：皇冠足球比分财政局2018年部门综合预算附表